हर साल मार्च आते-आते लाखों नौकरीपेशा लोग एक ही सवाल पूछते हैं — टैक्स कैसे बचाएँ? इसका सबसे लोकप्रिय जवाब है ELSS, यानी Equity Linked Savings Scheme। eonblog की इस पूरी जानकारी में हम आपको top mutual funds for tax saving 2026 के बारे में हर जरूरी बात बताएँगे — 8 बेस्ट ELSS फंड कौन से हैं, उनके 3 और 5 साल के रिटर्न क्या रहे, कितना टैक्स बचेगा, और SIP से निवेश कैसे शुरू करें। अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था (Old Tax Regime) में फाइल करते हैं, तो top mutual funds for tax saving में निवेश करके आप हर साल ₹46,800 तक का टैक्स बचा सकते हैं।
Top Mutual Funds for Tax Saving क्या होते हैं?
Top mutual funds for tax saving का मतलब है ऐसे म्यूचुअल फंड जो टैक्स बचाने के साथ-साथ आपकी संपत्ति भी बढ़ाएँ। भारत में टैक्स बचाने वाले म्यूचुअल फंड की एकमात्र कैटेगरी ELSS है। SEBI के नियमों के अनुसार ELSS फंड को अपनी कुल संपत्ति का कम से कम 80% हिस्सा इक्विटी और इक्विटी से जुड़े साधनों में लगाना होता है। यही वजह है कि ELSS में बाकी 80C विकल्पों के मुकाबले ज्यादा रिटर्न की संभावना रहती है।
ELSS की सबसे बड़ी खासियत इसका 3 साल का lock-in है, जो 80C के सभी विकल्पों में सबसे कम है। PPF में पैसा 15 साल तक फँसता है, टैक्स सेविंग FD में 5 साल और NSC में भी 5 साल। ELSS में हर निवेश पर 3 साल की लॉक-इन अवधि लागू होती है — SIP की हर किस्त की अपनी अलग 3 साल की lock-in होती है। उदाहरण के लिए, अप्रैल 2026 में की गई SIP किस्त अप्रैल 2029 में अनलॉक होगी, जबकि मई 2026 की किस्त मई 2029 में।
एक जरूरी बात समझ लें — top mutual funds for tax saving का टैक्स फायदा सिर्फ Old Tax Regime में मिलता है। नई टैक्स व्यवस्था (New Tax Regime) वित्त वर्ष 2026-27 के लिए डिफ़ॉल्ट है और उसमें धारा 80C की कोई छूट नहीं मिलती। अगर आप नई व्यवस्था में फाइल करते हैं, तो ELSS में निवेश तो कर सकते हैं, लेकिन टैक्स छूट नहीं मिलेगी। 1 अप्रैल 2026 से 80C की छूट अब Income-tax Act, 2025 की धारा 123 के तहत आती है।
Top Mutual Funds for Tax Saving से कितना टैक्स बचेगा?
धारा 80C के तहत ELSS में हर वित्त वर्ष में ₹1.5 लाख तक के निवेश पर कटौती मिलती है। यह सीमा ELSS के लिए अलग नहीं है — EPF, जीवन बीमा प्रीमियम, PPF और बच्चों की ट्यूशन फीस जैसी सभी 80C चीजें मिलकर ₹1.5 लाख की सीमा में आती हैं। अगर आपका EPF और बीमा प्रीमियम मिलकर ₹1 लाख हो चुका है, तो ELSS में सिर्फ ₹50,000 और निवेश करके ही बची हुई छूट का फायदा उठा पाएँगे।
| टैक्स स्लैब (Old Regime) | ₹1.5 लाख निवेश पर टैक्स बचत |
|---|---|
| 5% स्लैब | ₹7,500 |
| 20% स्लैब | ₹31,200 |
| 30% स्लैब | ₹46,800 |
30% स्लैब वाले व्यक्ति के लिए ₹1.5 लाख निवेश पर ₹46,800 की बचत होती है (₹45,000 टैक्स + 4% सेस)। यानी आपकी असली निवेश लागत सिर्फ ₹1,03,200 रह जाती है, जबकि बाजार में पूरे ₹1.5 लाख निवेश होते हैं। top mutual funds for tax saving का यही गणित इन्हें PPF और FD से अलग बनाता है।
8 Best ELSS Funds: Top Mutual Funds for Tax Saving 2026 की तुलना
नीचे दी गई तालिका में top mutual funds for tax saving 2026 के 8 बड़े ELSS फंडों की तुलना दी गई है। ये आंकड़े 31 जुलाई 2026 तक के हैं और Regular Plan (Growth) के हैं। रिटर्न रोज़ बदलते हैं, इसलिए निवेश से पहले फंड की ताज़ा फैक्टशीट जरूर देखें।
| ELSS फंड | AUM (₹ करोड़) | Expense Ratio | 1 साल रिटर्न | 3 साल रिटर्न | 5 साल रिटर्न |
|---|---|---|---|---|---|
| SBI ELSS Tax Saver Fund | 31,839 | 1.11% | 0.88% | 16.55% | 16.94% |
| HDFC ELSS Tax Saver Fund | 15,685 | 1.18% | -0.62% | 15.16% | 16.51% |
| DSP ELSS Tax Saver Fund | 16,562 | 0.90% | 1.11% | 15.47% | 13.68% |
| Nippon India ELSS Tax Saver Fund | 14,880 | 0.87% | 2.57% | 14.17% | 14.16% |
| Tata ELSS Fund | 4,597 | 0.68% | 6.43% | 13.76% | 14.16% |
| Motilal Oswal ELSS Tax Saver Fund | 4,862 | 0.97% | 4.25% | 21.46% | 17.46% |
| HSBC ELSS Tax Saver Fund | 4,081 | 0.97% | 5.08% | 17.18% | 14.07% |
| Edelweiss ELSS Tax Saver Fund | 443 | 0.88% | 7.59% | 14.66% | 13.64% |
1. SBI ELSS Tax Saver Fund
SBI ELSS Tax Saver Fund देश का सबसे बड़ा ELSS फंड है, जिसका AUM ₹31,839 करोड़ से ज्यादा है। इस top mutual funds for tax saving विकल्प ने 3 साल में 16.55% और 5 साल में 16.94% का सालाना रिटर्न दिया है। बड़े फंड हाउस की विश्वसनीयता और स्थिर प्रदर्शन के कारण यह उन निवेशकों के लिए अच्छा माना जाता है जो कम उतार-चढ़ाव चाहते हैं।
2. Motilal Oswal ELSS Tax Saver Fund
Motilal Oswal ELSS Tax Saver Fund हाल के सालों का सबसे मजबूत प्रदर्शन करने वाला ELSS फंड रहा है — 3 साल का रिटर्न 21.46% और 5 साल का 17.46%। यह फंड थोड़ा आक्रामक शैली में निवेश करता है, इसलिए इसमें उतार-चढ़ाव भी ज्यादा हो सकता है। लंबी अवधि के निवेशक जो ज्यादा रिटर्न की उम्मीद रखते हैं, वे इस पर विचार कर सकते हैं।
3. HDFC ELSS Tax Saver Fund
HDFC ELSS Tax Saver Fund भारत के सबसे पुराने और भरोसेमंद फंड हाउसों में से एक का फंड है, जिसका AUM ₹15,685 करोड़ है। इसने 3 साल में 15.16% और 5 साल में 16.51% का रिटर्न दिया है। स्थिर और अनुशासित निवेश शैली के कारण यह top mutual funds for tax saving की सूची में हमेशा ऊपर रहता है।
4. DSP ELSS Tax Saver Fund
DSP ELSS Tax Saver Fund ₹16,562 करोड़ के AUM के साथ एक अनुभवी फंड है। इसका 3 साल का रिटर्न 15.47% और 5 साल का 13.68% रहा है, जबकि expense ratio 0.90% है। यह फंड उन लोगों के लिए उपयुक्त है जो संतुलित और स्थिर प्रदर्शन चाहते हैं।
5. Nippon India ELSS Tax Saver Fund
Nippon India ELSS Tax Saver Fund का AUM ₹14,880 करोड़ है और इसने 3 साल में 14.17% तथा 5 साल में 14.16% का रिटर्न दिया है। इसका expense ratio 0.87% है। यह फंड बड़े और मझोले शेयरों के संतुलित मिश्रण में निवेश करता है।
6. Tata ELSS Fund
Tata ELSS Fund इस सूची का सबसे कम expense ratio वाला फंड है — सिर्फ 0.68%। इसका 1 साल का रिटर्न 6.43% रहा, जो इस सूची में सबसे अच्छा 1 साल का प्रदर्शन है, जबकि 3 साल का रिटर्न 13.76% और 5 साल का 14.16% है। कम खर्च का मतलब है कि आपके रिटर्न का बड़ा हिस्सा आपके पास ही रहता है।
7. HSBC ELSS Tax Saver Fund
HSBC ELSS Tax Saver Fund ने 3 साल में 17.18% का रिटर्न दिया है, जो इस सूची के ऊपरी फंडों में आता है। इसका AUM ₹4,081 करोड़ और expense ratio 0.97% है। यह फंड उन निवेशकों के लिए अच्छा विकल्प है जो 3-5 साल की अवधि में मजबूत प्रदर्शन चाहते हैं।
8. Edelweiss ELSS Tax Saver Fund
Edelweiss ELSS Tax Saver Fund का AUM ₹443 करोड़ है — इस सूची का सबसे छोटा फंड। फिर भी इसने 1 साल में 7.59% का रिटर्न दिया है, जो 1 साल की अवधि में सबसे ज्यादा है। इसका 3 साल का रिटर्न 14.66% और 5 साल का 13.64% है। छोटे फंड में कभी-कभी तेज़ बढ़त की संभावना रहती है, लेकिन जोखिम भी थोड़ा ज्यादा हो सकता है।
ELSS vs PPF vs NSC vs Tax Saving FD: कौन सा बेहतर?
Top mutual funds for tax saving को चुनने से पहले यह तुलना जरूर देखें, ताकि आप समझ सकें कि ELSS बाकी 80C विकल्पों से कैसे अलग है।
| विकल्प | Lock-in | रिटर्न | टैक्स पर रिटर्न |
|---|---|---|---|
| ELSS (Top Mutual Funds for Tax Saving) | 3 साल | बाजार से जुड़ा, 12-15% ऐतिहासिक औसत | LTCG 12.5% (₹1.25 लाख से ऊपर के लाभ पर) |
| PPF | 15 साल | 7.1% सालाना (FY 2026) | पूरी तरह टैक्स-फ्री |
| NSC | 5 साल | लगभग 7.7% सालाना | ब्याज पर टैक्स लगता है |
| Tax Saving FD | 5 साल | लगभग 6-7.5% सालाना | ब्याज पर टैक्स लगता है |
ELSS का रिटर्न बाजार से जुड़ा होता है, इसलिए इसमें जोखिम भी रहता है, लेकिन लंबी अवधि में इसका रिटर्न PPF और FD से ज्यादा रहने की संभावना होती है। साथ ही ELSS की lock-in सबसे कम है, इसलिए जरूरत पड़ने पर 3 साल बाद पैसा निकालना आसान होता है।
Top Mutual Funds for Tax Saving में निवेश कैसे करें? Step-by-Step
Top mutual funds for tax saving में निवेश करना बहुत आसान है। नीचे दी गई प्रक्रिया को अपनाएँ:
Step 1: सबसे पहले अपनी KYC पूरी करें। इसके लिए PAN कार्ड, Aadhaar कार्ड और बैंक खाते की जानकारी चाहिए। अधिकतर AMC की वेबसाइट या Groww, Zerodha Coin, Paytm Money जैसे ऐप पर KYC ऑनलाइन पूरी हो जाती है।
Step 2: यह तय करें कि आप SIP से निवेश करेंगे या एकमुश्त (Lumpsum)। ज्यादातर लोग हर महीने ₹12,500 की SIP करते हैं, जिससे साल में ₹1.5 लाख का निवेश पूरा हो जाता है। ELSS में SIP सिर्फ ₹500 से भी शुरू की जा सकती है।
Step 3: ऊपर दी गई तालिका से 1 या 2 फंड चुनें। एक ही फंड में पूरा पैसा लगाने के बजाय दो फंडों में बाँटना बेहतर माना जाता है।
Step 4: चुने गए फंड की Direct Plan चुनें, क्योंकि Direct Plan में expense ratio कम होता है और लंबे समय में रिटर्न थोड़ा ज्यादा मिलता है। Regular Plan में डिस्ट्रीब्यूटर कमीशन शामिल रहता है।
Step 5: निवेश की तारीख और राशि तय करके SIP शुरू करें। हर किस्त की अपनी 3 साल की lock-in होगी, यह बात ध्यान रखें।
Step 6: हर साल अपने निवेश की समीक्षा करें, लेकिन 1-2 साल के खराब प्रदर्शन से घबराकर फंड न बदलें। ELSS लंबी अवधि का निवेश है।
SIP vs Lumpsum: कौन सा तरीका सही है?
अगर आपकी सैलरी हर महीने आती है, तो SIP बेहतर है — इससे बाजार के उतार-चढ़ाव का औसत फायदा मिलता है और हर महीने थोड़ी-थोड़ी राशि निवेश होती है। अगर आपके पास एकमुश्त बड़ी राशि है, जैसे बोनस या FD की परिपक्वता, तो Lumpsum भी ठीक है। याद रखें, SIP की हर किस्त की lock-in अलग-अलग तारीख से शुरू होती है, जबकि Lumpsum की पूरी राशि की lock-in एक ही तारीख से शुरू होती है।
Top Mutual Funds for Tax Saving चुनने से पहले 5 बातें जरूर देखें
पहली बात, सिर्फ 1 साल का रिटर्न देखकर फंड न चुनें। 3 साल और 5 साल का रिटर्न देखें, क्योंकि ELSS लंबी अवधि का निवेश है। दूसरी बात, expense ratio देखें — कम खर्च वाले फंड में लंबे समय में ज्यादा रिटर्न बचता है। तीसरी बात, फंड का AUM देखें — बहुत छोटा फंड जोखिम भरा हो सकता है, जबकि बहुत बड़ा फंड स्थिर रहता है। चौथी बात, फंड मैनेजर की स्थिरता देखें — बार-बार मैनेजर बदलने वाला फंड भरोसेमंद नहीं माना जाता। पाँचवीं बात, यह जरूर देखें कि आप Old Tax Regime में हैं या New Tax Regime में — नई व्यवस्था में ELSS का टैक्स फायदा नहीं मिलता।
ELSS पर टैक्स के नियम: LTCG और निकासी
ELSS में 3 साल की lock-in के कारण निकासी पर मिलने वाला लाभ हमेशा Long-Term Capital Gains (LTCG) माना जाता है। बजट 2024 से इक्विटी म्यूचुअल फंड पर LTCG टैक्स 12.5% है, और हर वित्त वर्ष में ₹1.25 लाख तक का लाभ टैक्स-फ्री है। यानी अगर आप एक साल में ₹1.25 लाख तक का लाभ निकालते हैं, तो उस पर कोई टैक्स नहीं लगेगा।
एक और जरूरी बात — ELSS में निवेश करते समय यह जरूर जाँच लें कि आपने पुरानी व्यवस्था चुनी है। नई टैक्स व्यवस्था वित्त वर्ष 2026-27 के लिए डिफ़ॉल्ट है, जिसमें ₹12 लाख तक की आय (वेतनभोगियों के लिए ₹12.75 लाख) 87A छूट से टैक्स-फ्री है, लेकिन 80C की कोई छूट नहीं मिलती। अगर आपकी कुल 80C, 80D, HRA और होम लोन ब्याज की कटौतियाँ ₹3.75 लाख से ज्यादा हैं, तो पुरानी व्यवस्था में ELSS का फायदा ज्यादा हो सकता है।
Top Mutual Funds for Tax Saving में ये गलतियाँ न करें
पहली गलती, मार्च के आखिरी हफ्ते में जल्दबाजी में कोई भी फंड चुन लेना — इससे गलत फंड चुनने का खतरा रहता है। दूसरी गलती, सिर्फ टैक्स बचाने के लिए ELSS खरीदकर 3 साल बाद ही पूरा पैसा निकाल लेना — ELSS को कम से कम 5-7 साल तक रखने पर बेहतर रिटर्न मिलने की संभावना रहती है। तीसरी गलती, हर साल नया फंड खरीदना — इससे आपका पोर्टफोलियो बिखर जाता है और हर फंड की अलग lock-in बन जाती है। चौथी गलती, Direct और Regular Plan का फर्क न समझना — Direct Plan में लंबे समय में हजारों रुपये की बचत होती है।
Top Mutual Funds for Tax Saving 2026: महत्वपूर्ण लिंक
| वेबसाइट | लिंक |
|---|---|
| AMFI (म्यूचुअल फंड जानकारी) | https://www.amfiindia.com |
| SEBI Investor Education | https://investor.sebi.gov.in |
| Income Tax e-Filing Portal | https://www.incometax.gov.in |
| Value Research (फंड तुलना) | https://www.valueresearchonline.com |
| SBI Mutual Fund | https://www.sbimf.com |
| HDFC Mutual Fund | https://www.hdfcfund.com |
| DSP Mutual Fund | https://www.dspim.com |
| Nippon India Mutual Fund | https://www.nipponindiamf.com |
निष्कर्ष
Top mutual funds for tax saving 2026 में ELSS सबसे अच्छा विकल्प है, क्योंकि इसमें सिर्फ 3 साल की lock-in, ₹1.5 लाख तक की 80C छूट और बाजार से जुड़ा अच्छा रिटर्न — तीनों फायदे एक साथ मिलते हैं। इस लेख में बताए गए 8 ELSS फंडों में से SBI ELSS Tax Saver सबसे बड़ा और स्थिर फंड है, Motilal Oswal ELSS Tax Saver का 3 साल का रिटर्न सबसे ज्यादा है, और Tata ELSS Fund का expense ratio सबसे कम है। अपनी जरूरत और जोखिम लेने की क्षमता के हिसाब से 1-2 फंड चुनें, SIP से निवेश शुरू करें और कम से कम 5-7 साल तक धैर्य रखें।
ध्यान रखें, यह लेख सिर्फ शिक्षा और जानकारी के लिए है, निवेश की सलाह नहीं है। म्यूचुअल फंड में निवेश बाजार के जोखिमों के अधीन है — निवेश से पहले सभी योजना-संबंधी दस्तावेज़ ध्यान से पढ़ें और जरूरत पड़ने पर SEBI-registered निवेश सलाहकार से सलाह लें।
FAQs: Top Mutual Funds for Tax Saving 2026
Q1. Top mutual funds for tax saving में सबसे अच्छा फंड कौन सा है?
A1. कोई एक फंड सबके लिए सबसे अच्छा नहीं होता। 3 और 5 साल के रिटर्न के हिसाब से Motilal Oswal ELSS Tax Saver (3 साल 21.46%), SBI ELSS Tax Saver (5 साल 16.94%) और HDFC ELSS Tax Saver (5 साल 16.51%) मजबूत प्रदर्शन वाले फंड हैं। अपनी जोखिम क्षमता के हिसाब से चुनें।
Q2. ELSS में कितने रुपये से निवेश शुरू कर सकते हैं?
A2. अधिकतर ELSS फंडों में SIP सिर्फ ₹500 प्रति माह से शुरू की जा सकती है, और एकमुश्त निवेश भी ₹500 से शुरू होता है। टैक्स छूट के लिए साल में ₹1.5 लाख तक का निवेश 80C में गिना जाता है।
Q3. ELSS का lock-in कितने साल का होता है?
A3. ELSS में 3 साल की अनिवार्य lock-in होती है, जो 80C के सभी विकल्पों में सबसे कम है। SIP की हर किस्त की अपनी अलग 3 साल की lock-in होती है। 3 साल से पहले यूनिट बेची नहीं जा सकतीं।
Q4. क्या New Tax Regime में ELSS से टैक्स बचेगा?
A4. नहीं। नई टैक्स व्यवस्था में धारा 80C की कोई छूट नहीं मिलती, इसलिए ELSS का टैक्स फायदा सिर्फ Old Tax Regime में ही मिलता है। नई व्यवस्था में ELSS में निवेश करना संभव है, लेकिन टैक्स छूट नहीं मिलेगी।
Q5. ELSS से निकासी पर कितना टैक्स लगता है?
A5. ELSS की निकासी पर LTCG टैक्स लगता है — हर वित्त वर्ष में ₹1.25 लाख तक का लाभ टैक्स-फ्री है, उससे ऊपर के लाभ पर 12.5% टैक्स लगता है।
Q6. ELSS में SIP करना बेहतर है या Lumpsum?
A6. नियमित सैलरी वालों के लिए SIP बेहतर है, क्योंकि इससे बाजार के उतार-चढ़ाव का औसत फायदा मिलता है। एकमुश्त बड़ी राशि होने पर Lumpsum भी ठीक है, लेकिन उस समय बाजार का स्तर ध्यान में रखें।